Главная
О компании
Новости
Продукты
сервисы
Вертикальные решения
Клиенты
Услуги
Контакты




ERP-система IT-Enterprise
Общая характеристика контуров управления производством в системе IT-Enterprise
Управление технической подготовкой производства (PLM\PDM)
Управление производством
Управление основными производственными фондами (EAM)
Управление проектами
Управление бизнес-процессами и документооборотом
Логистика
Бюджетирование и контроллинг
Анализ и оптимизация деятельности
Управление персоналом
Биллинг
Бухгалтерский и налоговый учет
Общая бухгалтерия
Финансово-расчетные операции, расчеты с дебиторами и кредиторами
Учет основных средств и нематериальных активов
Налоговый учет
Главная книга, баланс, сводная бухгалтерская отчетность
Учет по МСФО
Особенности реализации бухгалтерского учёта для банков
Администрирование системы
Инструментальные средства развития системы IT-Enterprise
Лицензионная политика
Текущая версия системы в архитектуре Microsoft.Net
Методология внедрения ITIL системы - IT-Enterprise
Развитие системы
Системная архитектура и техническая политика
Требования к системному программному обеспечению
Требования к техническому и программному обеспечению
 
 
  Продукты

Общая бухгалтерия


Контур бухгалтерского учета неразрывно связан с модулями оперативного контура единой системой документооборота. Как говорится – «жизнь каждого первичного документа завершается в бухгалтерии». Модули бухгалтерского учета построены на единых принципах и поддерживают ряд общих возможностей. Модуль общей бухгалтерии обеспечивает ведение аналитических регистров бухгалтерского учета, формирование синтетических отчетов, отчетных документов.

Функционирование контура не привязано к конкретной модели ведения бухгалтерского учета. Контур легко настраивается для замены применяемых в ручном учете журнально-ордерной, мемориально-ордерной форм учета, формы Журнал-Главная либо других, и обеспечивает печать отчетных документов в соответствии с законодательством. 

В системе IT-Enterprise допускается параллельное ведение учета в неограниченном количестве планов счетов. Каждый документ оперативного контура можно провести во всех применяемых на предприятии планах счетов. Соответственно, настраиваются и алгоритмы ведения счетов и формирования бухгалтерских проводок. Данное свойство системы упрощает работу бухгалтерии на предприятиях с иностранными инвестициями, а также при изменении стандартов ведения учета.

Основными регистрами бухгалтерского контура системы являются общесистемный журнал учета хозяйственных операций и реестр остатков по синтетическим и аналитическим счетам. Структура формируемых остатков и оборотов в системе определяется описанием показателей счетов в Плане счетов и настройками модулей.

Рис. 1 Схема учета.

Рис. 2 Схема учета с документами.

Дополнительно к основным учетным регистрам может быть организовано ведение следующих оборотных аналитических ведомостей:

  • «Оборотные ведомости по контрагентам» – оборотная ведомость по расчетам с контрагентами создается и поддерживается по счету в разрезе контрагентов (организации, персонал) и валют расчетов;
  • «Оборотные ведомости по договорам» – оборотная ведомость по расчетам с контрагентами создается и поддерживается по счету в разрезе контрагентов (организации, персонал) и договоров;
  • «Оборотные ведомости по документам» – оборотная ведомость по расчетам с контрагентами создается и поддерживается по счету в разрезе документов расчетов. Такими документами могут выступать как документы-основания («Оборотные ведомости по документам-основаниям»), так и операционные документы («Оборотные ведомости по документам»);
  • «Оборотные ведомости по счетам аналитического учета» – оборотная ведомость по счету создается и поддерживается в разрезе счетов аналитического учета;

«Оборотные ведомости по подразделениям» – оборотная ведомость по счету создается и поддерживается в разрезе подразделений предприятия.

Основой бухгалтерского контура является его система ведения счетов. Именно этот признак наиболее ярко характеризует систему и делает ее отличной от аналогичных программ. Применяемая в системе IT-Enterprise модель системы счетов обеспечивает гибкость программного комплекса, его адаптируемость, мощность, применимость к различным видам деятельности предприятия.

Система ведения счетов работает в корпоративном варианте построения системы. В данном варианте в программном комплексе выполняется одновременный учет по неограниченному количеству предприятий. Для каждого предприятия в системе описываются применяемые на нем планы счетов, описывается период их действия, полномочия доступа пользователей и т. д. (рис. 3).

Рис. 3 Планы счетов по предприятиям.

Система счетов поддерживает 10-уровневую иерархию синтетических счетов. «Сворачивание» счетов произвольное. Система поддерживает произвольный формат наименования счетов (буквенно-цифровой).

В IT-Enterprise поддерживаются:

  • балансовые / забалансовые / аналитические счета;
  • активные, пассивные, активно-пассивные свернутые, активно пассивные развернутые типы счетов;
  • ведение аналитического учета в операциях по счету по подразделениям предприятия, по внешним контрагентам, по договорам (контрактам), по персоналу предприятия, по произвольным аналитикам и аналитическим счетам (субконто);
  • многовалютные, одновалютные и невалютные счета;
  • период действия счета, режимы корректировки данных по счету, период действия основных реквизитов счетов;
  • отношение к участкам бухучета;
  • санкционирование корректировок по счету;
  • отношение счета к регистрам учета: материальный, затратный и т.д;
  • аналитические связи счета с другими счетами: счета учета НДС, курсовой разницы для счета, накопления ТЗР и т.д;

настройка соответствия между счетами и подразделениями (рис. 4).

Рис. 4 План счетов.

Статьи аналитического учета по счетам с аналитикой формируются по видам аналитики. Вид аналитики определяет состав статей аналитического учета и структуру иерархии статей:

  • поддержка до двенадцати уровней иерархии статей аналитического учета;
  • автоматический расчет промежуточных итогов для статей более высокого уровня;
  • контроль ввода конечных статей аналитического учета;
  • организация хранения остатков по статьям аналитического учета на заданном уровне иерархии;
  • поддержка соответствия между подразделениями и статьями аналитики;
  • поддержка соответствия между счетами и статьями аналитики;
  • возможность использования единой аналитики в бухгалтерском и управленческом учете с настройкой ограничений на применяемые статьи (рис. 5).

Рис. 5 Аналитика.

Поддерживается ведение аналитического учета по счетам с аналитикой по нескольким произвольным типам аналитики;

  • произвольная настройка типов аналитики;
  • поддержка нескольких иерархических аналитик к любому счету;
  • организация хранения остатков по статьям аналитического учета по заданным типам аналитики;
  • возможность иерархического анализа оборотно-сальдовых ведомостей по аналитикам и параметрам ведения;
  • поддержка периода действия аналитик.

Тип аналитики определяет источник и состав статей аналитического учета, а также структуру иерархии статей.

Унифицированным аппаратом расчета бухгалтерских проводок для всех подсистем бухгалтерии являются типовые хозяйственные операции. Описание хозяйственной операции включает наименование операции и шаблон расчета бухгалтерских проводок с определенной корреспонденцией счетов. Различается два основных типа хозяйственных операций:

  • Простые хозяйственные операции. Операции данного типа предназначены для упрощения ввода однострочных типовых документов в журнал проводок (например, сдача выручки в кассу, выдача денег из кассы, и т.д.);
  • Расчетные хозяйственные операции. Операции данного типа предназначены для использования в различных типах документов оперативного контура (документы движения ТМЦ, журнал проводок, документы сводной бухгалтерской отчетности и т.д.) и включают шаблон расчета, в котором может быть описан алгоритм формирования произвольного количества проводок по документу.

Аппараты типовых хозяйственных операций и ведения счетов позволяют выполнить настройку системы бухгалтерского и налогового учета в соответствии с законодательством страны использования комплекса, а также особенностей учетной политики предприятия (рис. 6).

Рис. 6 ТХО.

Аппарат позволяет настроить типовую операцию, которая для одного учетного документа одновременно сформирует проводки в заданных планах счетов по заданным алгоритмам.

Бухгалтерский учет в системе ведется в едином денежном измерителе — национальной денежной единице. Вместе с тем, допускается выполнение операций и в других денежных единицах — иностранных валютах. Любая операция проводится в произвольной валюте с возможностью ее пересчета по текущему или заданному курсу в двух эквивалентах. Остатки и обороты по каждому счету могут быть в валюте счета, в национальной валюте, в валюте-эквиваленте. Предусмотрена переоценка по валютным счетам и расчет курсовой разницы.

Валютные операции по счету можно выполнять в привязке к заданному типу курсов. В системе допускается создание неограниченного количества типов курсов: официальный, наличный, внутрифирменный и т.д. По каждому типу курсов в системе ведется журнал изменения курсов по всем валютам.

В системе предусмотрена автоматическая поддержка оборотно-сальдовых ведомостей по счетам учета расчетов с организациями и подотчетными лицами. Предусмотрена поддержка ведомостей остатков и расчетов по первичным документам, по документам и аналитике документов. По ведомости расчетов могут быть сформированы различные отчеты, состав которых определяется типом ведомости расчетов.

Во всех режимах работы бухгалтера используются встроенные конструкторы запросов, отчетов и графических форм, позволяющие легко отобрать на экране, сформировать и распечатать необходимую информацию или построить график. Составление запросов на выборку информации ориентировано на непрофессионального пользователя.

Система имеет средства внутреннего аудита формируемых бухгалтерских проводок в сопоставлении с эталонными справочниками допустимых корреспонденций и методиками ведения счетов. Система имеет средства автоматического создания эталонных справочников допустимых корреспонденций по анализу корреспонденций в заданных эталонных периодах учета.

Для всех режимов работы поддерживается разграничение доступа пользователей по заданным счетам учета, участкам бухучета, подразделениям, периодам. В каждом документе, обработанном бухгалтером, остается его электронная подпись и дата корректировки.

Система IT-Enerprise поддерживает различные режимы закрытия отчетного периода: отдельно по каждому предприятию холдинга, отдельно по каждому синтетическому счету, отдельно по каждому подразделению (складу, цеху). Система обеспечивает откат на любой период и доступ к данным за любой период. Система IT-Enterprise допускает разрешение корректировок в закрытых отчетных периодах для отдельных пользователей, заданных администратором.

 




Назад

ДОПОЛНИТЕЛЬНО
ОПЫТ ПРОЕКТОВ
Познакомиться с проектами внедрения ERP-cистемы IT-Enterprise , узнать в каких отраслях и на каких предприятия внедрена система Вы сможете в разделе


РАССЧИТАТЬ СТОИМОСТЬ
Порядок лицензирования системы ERP-системы IT-Enterprise описан в разделе . Если Вы хотите рассчитать стоимость поставки системы, необходимо зарегистрироваться и направить запрос в центр поддержки


С ЧЕГО НАЧАТЬ
Если Вам сложно определить какие модули Вам необходимо приобрести обратитесь в центр поддержки , опишите Ваши проблемы и цели проекта автоматизации, и мы Вам порекомендуем оптимальный состав модулей и очередность их внедрения


ОПИСАНИЕ РЕШЕНИЙ IT-ENTERPRISE
Получить детальное описание решений и ERP-системы IT-Enterprise
Скачать описание решений
Информационные Технологии
© 2007 Все права защищены.
Создание сайта
Создание сайта
Создание сайта
cms, управление сайтом
конкурс векторной графики
Карта сайта      Схема проезда      Послать письмо      Телефон      Вакансии      Подписаться на новости      RSS      Узнать больше